审计报告 浙中孜专审字（2019）第1159号 委托单位：杭州市临安区红十字会 目录 一、专项审计报告 ……………………………………………………第1—3页 二、财务报表 …………………………………………………………第4—5页 （一）2018年12月31日资产负债表………………………………第4页 （二）2018年度收入支出表…………………………………………第5页 杭州市临安区红十字会：
我们接受委托，对杭州市临安区红十字会救灾救助业务（捐赠专户）2018年末的资产、负债及净资产情况及2018年度的财务收支情况进行了专项审计。杭州市临安区红十字会对提供资料的真实性、合法性和完整性负责。我们的责任是在实施专项审计工作的基础上发表意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。在审计过程中，我们结合被审计单位的实际情况，实施了包括查阅会计报表、账簿、凭证，盘点库存现金、定期存款存单，抽查盘点库存物资、座谈了解等我们认为必要的审计程序。审计工作得到了杭州市临安区红十字会的支持和积极配合。现将审计的有关情况报告如下： 一、单位基本情况 杭州市临安区红十字会（以下简称临安红十字会）属群众团体，成立于1990年7月，现持有杭州市临安区机构编制委员会办公室2017年10月11日核准颁发的统一社会信用代码为13330185MB1184251U号的证书和杭州市临安区民政局2018年1月11日核准颁发的慈善组织公开募捐资格证书。地址：杭州市临安区玲珑街道流霞街309号。负责人：楼红。 二、2018年末资产、负债及净资产情况 （一）期末财务状况 截止2018年12月31日，临安红十字会救灾救助业务（捐赠专户）账面资产总额为6,087,677.43元，负债总额为52,500.00元，所有者权益合计6,035,177.43元。经审计核实无误。 （二）资产核实情况 截止2018年12月31日，临安红十字会救灾救助业务（捐赠专户）账面反映资产总额为6,087,677.43元，经审计核实无误，其中： 1、银行存款账面余额5,936,669.43元，其中活期存款2,293,287.98元，账号为201000160154760，定期存款3,643,381.45元（共6笔，金额分别为2,025,110.00元、100万元、20万元、12万元、12万元和178,271.45元），存款均存放临安农商银行营业部，经核对账实相符。 2、库存物资账面余额151,008.00元，均系接受捐赠的物资，其中节能灯1560只，金额26,208.00元，LED灯4000只，金额124,800.00元。经核对账实相符。 （三）负债核实情况 截止2018年12月31日，临安红十字会救灾救助业务（捐赠专户）账面反映负债总额52,500.00元，经审计核实无误，其中： 1、其他应付款账面余额52,500.00元，均系应付创业软件股份有限公司“智慧医疗”项目软件开发费，经核对账实相符。 （四）净资产核实情况 截止2018年12月31日，临安红十字会救灾救助业务（捐赠专户）账面反映净资产总额6,035,177.43元，经审计核实无误，其中： 1、经费结余账面余额6,035,177.43元，均系历年形成的捐赠资金（含物资）收支结余数，经核对账实相符，其中年初经费结余5,665,881.13元，本年收支结余转入369,296.30元。 三、2018年度财务收支情况 2018年度收入、支出和结余情况： 1、收入合计5,395,397.50元，其中： ⑴捐款收入5,291,656.50元，其中主要包括临安农商银行“智慧医疗”项目捐款372.00万元，过鑫富救助施秉孤儿款74.10万元，临安农商银行博爱助老公益资金30.00万元，杭州可靠护理用品公司定向捐赠收入18.00万元，杭州投资发展公司定向捐赠收入13.20万元，大冢锦南捐助款10.00万元； ⑵上级补助收入97,120.00元，均系杭州市红十字会各项补助款； ⑶其他收入6,621.00元，均系银行存款利息收入。 2、支出合计5,026,101.20元，其中： ⑴救助支出5,026,091.20元，包括“智慧医疗”项目支出367.68万元，“博爱送温暖”年终慰问22.30万元，可靠护理用品公司定向新溪桥救助款18.00万元，杭投资公司定向虞溪村救助款13.20万元，生育关怀金12.65万元，“鑫富孤儿”救助款11.08万元，发放捐赠物资10.01万元； ⑵其他支出10.00元，均系银行手续费支出。 3、本期收支结余369,296.30元。 四、审计评价 临安红十字会救灾救助业务（捐赠专户）的财务报表，已经参照行政单位会计制度的规定编制。经审计，临安红十字会救灾救助业务（捐赠专户）2018年财务收支账目较为清晰，支出基本合理，报销审批手续齐全，未发现其他违规支出情况。 附件：1、2018年12月31日资产负债表 2、2018年度收入支出表 浙江中孜会计师事务所有限公司中国注册会计师 中国·杭州中国注册会计师 报告日期：2019年8月5日 | 
